Liebe Kolleginnen, liebe Kollegen,
anbei erhalten Sie die Mittelanmeldung für das Haushaltsjahr 2027 für die Verbandsgemeinde sowie Mitgliedsgemeinden.
Ich bitte Sie, diese Mittelanmeldungen in der Tabelle bis spätestens 30.06.2026 (Sehr gern auch schon früher!) mit den Zahlen und den dafür erforderlichen Erläuterungen sowie den geplanten Investitionsmaßnahmen, an die Kämmerei zurückzugeben. Die Erläuterungen sowie begründende Unterlagen sind ggf. auf einem gesonderten Blatt oder einer Tabelle beizufügen. Die Mittelanmeldungen für den Personalbereich bitte in gewohnter Form (Excel-Tabelle) erarbeiten und erläutern. Bitte zeitgleich zu den Mittelanmeldungen auch den Stellenplan vorlegen.
Folgende Hinweise sind bei den Mittelanmeldungen zu beachten:
- Die Ausgabeplanansätze des Vorjahres sind zu prüfen, ob sie in der geplanten Höhe tatsächlich im Folgejahr benötigt werden. Steigende Planansätze zum Vorjahr sind zu erläutern. (Bei den Gemeinden, welche noch ohne Haushalt sind, bitte den Ansatz der Mittelanmeldung verwenden)
- Die Einnahmeplanansätze sind auf ihre Vollständigkeit zu prüfen.
- Größere Unterhaltungsmaßnahmen sind ausführlich zu erläutern. (Die Wertegrenze ist in der Haushaltssatzung definiert)
- Gleiches gilt für Investitionen. Neben einer ausführlichen Erläuterung sind die Folgekosten sowie eine Wirtschaftlichkeitsberechnung darzustellen. (Die Wertegrenze ist in der Haushaltssatzung definiert)
- Anschaffungen beweglicher Vermögensgegenstände sind wie folgt zu planen:
- Konto 525200 – Anschaffungen unter 150 € netto
- Konto 783200 – Anschaffungen über 150 € netto bis 1.000 € netto
- Konto 783100 – Anschaffungen über 1.000 € netto.
Die Anschaffungen über 1.000 € netto dürfen nicht pauschal angemeldet werden, sondern müssen betitelt werden.
- Für den Finanzplanzeitraum 2028 bis 2030 sind die vorgesehenen Anschaffungen, Investitionen sowie Änderungen zu den Planansätzen aus den Vorjahren anzumelden und zu erläutern. Zukünftige Investitionen sind bereits im aktuellen Haushaltsjahr mit in die Planung einzubeziehen.
Mit der Anmeldung ist noch keine Abarbeitung gesichert, sie kann nur in dem Maße erfolgen, wie finanzielle Mittel zur Verfügung stehen.
Bei Fragen zur Erarbeitung der Haushaltsplanung 2027 stehe ich sowie die zuständigen Haushaltssachbearbeiter Frau Teubner und Frau Döde gern zur Verfügung. Zu Fragen zu den Wertegrenzen der einzelnen Gemeinden stehe ich ebenfalls gerne zur Verfügung.
Hinweis:
Aufgrund des Programmumstiegs wird es zu Änderungen bezüglich der Kostenträger (Produkte), Kostenstellen und Konten kommen. Da diese allerdings noch nicht final sind und geändert werden können, bitte ich Sie, vorerst die alten Produkte, Kostenstellen und Konten zu verwenden.
Mit Umstellung wird es weitere Informationen und Erläuterungen zu den Kostenträgern, Kostenstellen und Konten sowie zur zukünftigen Mittelanmeldung geben.
Auch hier stehe ich Ihnen bei Fragen gerne zur Verfügung.